令和5年分の確定申告は2月16日から3月15日までです。
ソーシャルレンディング、不動産クラウドファンディングの確定申告を初めてするという方も多いのでは？
そんなピカピカの1年生のために難しいことは抜きで重点だけに絞ってQ&A形式で確定申告を解説します。
これであなたも脱税犯にならずに済む！
笑顔でニコニコ納税です！
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初めての確定申告Q&A
それではさっそく、確定申告の疑問に分かりやすく回答していきます！
確定申告って何？
会社員は年末調整をしていますが、これは仮の税額決定です。
年末調整にはソシャレン、クラファン分の所得は入っていませんし、セルフメディケーション税制の所得控除などもされていませんよね？
そういったものも反映させて最終的な税額を確定させる手続きが確定申告です。
確定申告ってしなきゃいけないの？
主に次に該当する人は確定申告が必要です。
- 給与所得者で給与以外の所得が20万円を超える
- 非給与所得者で年間の所得が48万円を超える
- 課税所得額が695万円を超える
1つ目は例えば収入が会社の給料とソシャクラの分配金だけで、分配金が23万円といったパターンです。
20万円以内に収まっていれば確定申告はしなくてもかまいません。
20万以内ならセーフ。
2つ目は自営業者や専業主婦の場合です。
3つ目ですが所得税の税率は課税所得額で決まります。
でも業者は各投資家の給料がいくらとか分かりませんよね？
そこで源泉徴収では一律20.42％で計算しています。
ところが、20.42％なのは課税所得額695万円以下までです。
| 課税所得額 | 所得税 | 復興所得税 |
|---|---|---|
| 330万円超～695万円以下 | 20％ | 0.42％ |
| 695万円超～900万円以下 | 23％ | 0.483％ |
| 900万円超～1,800万円以下 | 33％ | 0.693％ |
| 1,800万円超～4,000万円以下 | 40％ | 0.84％ |
| 4,000万円超 | 45％ | 0.945％ |
695万円を超える人は足りない分を追加で納税する必要があります。
1,000万円の人だと13％ちょっと分が未払い状態ですよね？
なので、確定申告が必要です。
しなかったら？
脱税です！
確定申告した方がオトクな人っている？
います！
さっきとは逆のパターンで、課税所得額が330万円以下の人は源泉徴収で税金を取られすぎている状態です。
| 課税所得額 | 所得税 | 復興所得税 |
|---|---|---|
| 195万円以下 | 5％ | 0.105％ |
| 195万円超～330万円以下 | 10％ | 0.21％ |
| 330万円超～695万円以下 | 20％ | 0.42％ |
200万円の人は本当は10.21％で良いのに、2倍も取られちゃってますよね？
例えば180万円の人が確定申告をすれば15％ちょっと分の税金が戻ってくるので、した方がオトクです。
税務署から取り返すぜ！
確定申告したら投資してるのが会社にバレる？
確定申告手続きの最後の方で住民税の納め方を次の2つから選びます。
- 特別徴収：給与天引き
- 普通徴収：自分で納付（納付書が自宅に届く）
特別徴収を選ぶと「税額の決定通知書」という書類が会社に届きます。
そこには給与以外でいくら稼いだかが書かれているので、投資や副業をしていることがバレます。
普通徴収を選びましょう！
確定申告はどうやってやるの？
国税庁の「確定申告書等作成コーナー」というサイトを利用します。
手続きの具体的なやり方はこちらの記事で画像付きで解説しているので参照してください。
確定申告をするのに必要なものは？
ソシャレン、クラファンの確定申告をするには支払調書（年間取引報告書、期間損益報告書）が必要です。
支払調書は各業者のマイページでダウンロードします。
次のような表現のあるタブを開いてください。
- 各種書類
- 関連書面
- 法定書面
- 電子交付書面
- 期間損益報告書
さきほどの確定申告書等作成コーナーを使って、支払調書の内容を確定申告書に転記していきます。
どの項目をどこに転記するかは、こちらの記事を参照してください。
住民税はどうなるの？
ソシャレン、クラファンの分配金には10％の住民税がかかります。
住民税は源泉徴収されていないので納付が必要です。
確定申告が必要ない人も住民税は納付する必要があります。
20万円以下でも必要だよ。
住民税はどうやって払うの？
住民税の納付の仕方は2つあります。
- 市役所などの窓口で納付
- 確定申告
1つ目は支払調書などを揃えて役所の住民税窓口に行き、納付手続きをする方法です。
2つ目ですが、確定申告をすると住民税に関するデータが役所に送付されます。
すると、役所で処理が行われ納付書が自宅に届き、銀行やコンビニなどで納付します。
手間と時間を考えると2つ目の方がオススメです。
20万円以下でも確定申告をしてかまいません。
やっても良いんだ！
経費は計上できる？
銀行の振込手数料などソシャレン、クラファン投資でかかった経費は計上できます。
その分が所得から差し引かれるので、税金が安くなります。
確定申告書に「必要経費」という欄があるので、そこに記入してください。
ちょっとでも節税しよう。
分からないことがあったら？
疑問点、不明な点が出てきたら税務署に問合せがベストです。
僕は20回くらい問い合わせていますが、ていねいに分かりやすく教えてくれます。
所轄の税務署に電話をすると自動音声が流れるので、0の「確定申告に関するお問い合わせ」を選択してください。
そうすると、所轄の税務署ではなく国税庁の電話相談センターにつながります。
0570ではない税務署の普通の代表電話番号からかけて大丈夫です。
オススメです！
脱税は知らなかった、勘違いしてたでは済まされません。
電話1本だけで脱税を避けられるので、面倒がらずに問い合わせましょう。
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